2주택자도 혜택 가능? 장기 주택 저당 차입금 소득 공제 알아보기

 

장기주택저당차입금 소득공제 신청 방법과 조건을 한눈에 연말정산 이자상환 2주택 장기보유 특별공제까지 완벽정리 필요한 서류와 주의사항까지 확인하세요 소득공제 혜택을 놓치지 마세요

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장기주택저당 차입금 소득공제

장기주택저당차입금은 주택을 구입하거나 건축하기 위해 장기적으로 대출받은 금액을 말한다 이 대출을 통해 발생한 이자 상환액은 일정 요건을 충족하면 연말정산 시 소득공제를 받을 수 있다 

1. 장기주택저당차입금이란?

장기주택저당차입금은 주택 구입이나 신축 자금을 마련하기 위해 은행 등 금융기관으로부터 받은 대출 중 상환 기간이 15년 이상인 대출을 의미합니다. 주택을 소유하려는 개인에게 장기적으로 안정적인 상환구조를 제공하는 금융 상품으로 대출이자를 줄이는 데도 도움이 됩니다

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1-1 장기주택저당 차입금 이자 상환액 소득공제

  장기주택저당차입금의 가장 큰 장점은 연말정산시 이자 상환액에 대해 소득공제를 받을 수 있다는 점입니이는 주택 구입에 따른 세금 부담을 줄여주어 경제적 여유를 더할 수 있다

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   ● 공제 대상 조건

      ○ 해당 주택이 본인 명의로 된 국내 주택이어야한다

      ○ 주택의 기준시가가 4억 원 이하이어야 한다

      ○ 대출 기간이 최소 15년 이상이어야 하며 원리금을 균등 상환 방식으로 갚는 조건이어야 한다

1-2 장기주택저당차입금 소득공제 한도

연말정산 시 장기주택저당차입금에 대한 이자 상환액 소득공제는 다음과 같은 한도 내에서 가능하다

 

    ○ 고정금리 비거치식 대출: 최대 1,500만 원

      ○ 고정금리: 거치식 대출 또는 변동금리 대출 최대 500만 원

1-3 연말정산 시 소득공제 받는 방법

   ●  대출증명서 발급: 대출을 받은 금융기관에서 장기주택저당차입금 증명서를 발급받는다

   ● 이자 납부 내역 확인: 해당 연도의 이자 상환액 내역을 준비한다

   ● 국세청 홈택스 제출: 홈택스를 통해 연말정산 서류를 제출하고 공제항목에 해당 내역을 포함한다

        국세청 홈페이지 바로가기    

2. 주택 관련 세제 혜택

  2-1 장기주택저당차입금 이자 상환액 소득공제

    ● 주택 구입 및 신축 시 발생한 대출 이자의 일부를 연말정산에서 소득공제 받을 수 있다

        ○ 주택 기준시가 4억 원 이하

        ○ 대출 기간 15녕 이상

        ○고정금리 및 비거치식 대출의 경우 최대 1,500만 원 공제 가능

  2-2 주택청약종합저축 소득공제 & 소득공제 조건

    주택청약종합저축 가입자는 납입금의 최대 240만 원까지 소득공제를 받을 수 있다

       ● 조건: 연 소득 7,000만 원이하 근로자

 

   소득공제 조건: 주택저당차입금 소득공제를 받기위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야한다

 

      ● 대출 기간: 대출기간이 10년 이상이어야한다(15년 20년 이상인 경우 더 큰 혜택가능)

      ● 대출 요건:담보 대출이어야하며 금융기관에서 받은 대출이어야한다 

      ● 주택요건: 공시가격 4억 원 이하의 주택이어야한다

      ● 본인 명의 주택: 대출받은 주택이 본인 명의여야하며 거주목적이어야한다

 

  2-3 월세 세액공제

 무주택 세대주로서 월세를 납부하는 경우 월세액의 일정 비율을 세액공제 받을 수 있다

 

        ○ 공제율: 12 ~ 15%

        ○ 조건: 총 급여 7천만 원 이하

   2-4 주택임대소득 비과세

      ● 1주택자의 경우 기준시가 9억원 이하 또는 연간 임대수입 2천만 원 이하라면 소득세가 비과세된다

3. 장기주택저당차입금 대출 조건

    1. 대출기간: 상환 기간이 15년 이상이어야한다

 

    2. 대출 방식: 고정금리 또는 혼합형 금리대출이 우대되며 원리금 균둥상환 방식이어야 한다

 

    3. 대출 대상 주택: 국내 소재 주택으로 기준시가가 4억 원 이하여야한다

 

    4. 소득기준: 대출을 신청하거나 공제를 받기 위해서는 본인의 총 급여가 7천만 원 이하이어야한다

 

    5. 대출 목적: 주택 구입 신축 또는 기존 대출 상환을 위한 대출이어야 한다

3-1 장기주택저당 차입금 공제 한도

 

• 고정·비거치식 대출 : 최대 1,500만 원
• 고정·거치식 대출 또는 부채 상환 대출 : 최대 500만 원

3-2  소득공제대상

1.  이자 상환액만 소득공제 대상입니다
2. 연간 최대 공제 한도는 대출 조건에 따라 차이가 있다

4. 장기주택 저당 차입금 소득 공제를 받기위한 필요한 서류

장기주택저당차입금 소득공제를 받기위해 제출해야 하는 서류는 다음과 같다

1. 장기주택저당차입금 이자상환증명서 (대출 은행에서 발급)
2. 주택 등기부등본 (본인 소유 확인용)
3. 주민등록등본 (거주 여부 확인용)
4. 소득공제 신청서 (회사 또는 세무서 제출용)
5. 대출 계약서 (대출 조건 확인용)

5. 2주택자의 장기보유 특별공제

   1.소득공제중복방지: 다른 주택 관련 공제와 중복적용되지않도록 주의

 

   2. 요건 충족확인: 대출요건 및 주택요건을 충족하지 목할 경우 공제 불가능

 

   3. 기한 내 신청: 연말정산 또는 종합소득세 신고 시 기한 내에 신고해야한다

 

 

온라인 발급방법

     바로가기    

 

한국주택공사금융홈페이지접속(공인인증이나 휴대폰인증)--->상단메뉴 증명서발급--->장기주택저당차입이자상환증명서 --->완료--->pdf파일로 내려받기   

 

 

마치며

 

장기주택저당차입금은 집을 마련하려는 사람들에게 실질적인 도움을 주는 금융 상품입니다. 주택 구입 자금 마련뿐만 아니라 연말정산에서 소득공제 혜택까지 제공하므로, 세부 조건을 잘 확인하고 활용하시길 바랍니다.